Placé.e sous l’autorité du responsable financier, le·la salarié·e, en sa qualité de contrôleur·se de gestion, est notamment chargé·e, sans que cette liste soit considérée comme limitative, des fonctions suivantes :
Pilotage budgétaire et financier
Il elle contribue de façon proactive au pilotage budgétaire et financier. Il elle a pour principales missions la centralisation, l’analyse et le suivi de l’information financière de l’Opéra sur le périmètre du théâtre en ordre de marche, en interaction avec les différents services de l’Opéra, afin de :
‑ Proposer à la direction financière et à la direction générale des hypothèses budgétaires dans les étapes de construction des budgets, pouvant intégrer une dimension pluriannuelle
‑ Une fois les budgets votés, en suivre la bonne exécution budgétaire.
À cette fin, il elle travaille en étroite collaboration avec le responsable financier et le service comptabilité.
En lien avec les services concernés, il elle coordonne et assure l’élaboration et le suivi des budgets des différents services sur le périmètre du théâtre en ordre de marche comprenant particulièrement
‑ Les budgets de fonctionnement, d’exploitation des bâtiments et d’investissement
‑ Les budgets des services communication (publications, relations avec les publics, marketing-commercial, média, mécénat)
‑ Les budgets de la filiale Lyon Opéra Restauration en lien avec le service comptabilité
‑ Les autres recettes (subventions, mécénat, etc.).
Sur ce même périmètre, il elle :
‑ Contribue à la construction et à l’analyse de la trajectoire budgétaire pluriannuelle de l’Opéra
‑ Accompagne les correspondants des services opérationnels dans la compréhension des enjeux et attendus budgétaires
‑ Participe à la définition des objectifs, anticipe les résultats
‑ Établit le schéma directeur des budgets et de la comptabilité analytique
‑ Élabore et assure le suivi des budgets des services de l’Opéra et alerte la direction générale en cas de risque financier
‑ Apprécie les causes et les effets des écarts identifiés entre les objectifs et les réalisations
‑ Peut proposer à la direction financière des actions correctives à mettre en oeuvre.
Il elle assure le contrôle de gestion social (élaboration et suivi de la masse salariale) en collaboration avec la directrice des ressources humaines, et en particulier :
‑ L’optimisation et la simplification de la lecture des fichiers de suivi du personnel en CDI et CDD (analyse des effets Noria, vacance de poste, turn over, etc.)
‑ Le contrôle analytique mensuel de la paie
‑ La création d’outils d’analyse de la masse salariale du personnel mis à disposition.
A ce titre, il elle :
‑ Suit les engagements financiers et la comptabilité analytique
‑ Valide les bons de commande, les autorisations de déplacements et les notes de frais des budgets dont il elle assure le suivi
‑ Assure l’optimisation et le suivi des polices d’assurances de l’association
‑ Assure un relais entre les acheteurs dans les différents services et la comptabilité
‑ Assure l’élaboration et le suivi du plan de trésorerie de l’Opéra
‑ Participe à la clôture comptable en relation avec les commissaires au compte.
Etudes et reporting
De manière générale, il contribue à la réalisation d’outils de reporting, en étant force de proposition.
À ce titre, il elle :
‑ Élabore les outils d’analyse et de gestion (tableaux de bord)
‑ Définit et assure le suivi des indicateurs de gestion mis en place pour évaluer l'activité de l’association et fournit les informations à la direction générale
‑ Établit les bilans statistiques / suivi de l’exécution de la convention Opéra national
‑ Réalise les études ROF, Opera Europa et CPDO…
‑ Participe à la préparation des réunions des instances de l’Opéra
‑ Réalise les études stratégiques à la demande de la direction financière
Gestion administrative
De manière générale, il elle :
‑ Veille au respect des obligations règlementaires et des procédures internes au sein de l’Opéra
‑ Participe à la conception des processus et procédures de gestion de l’Opéra (achats, contrats, budgets), les met en oeuvre et les diffuse
‑ Participe à la relecture des conventions de mise à disposition, d’occupation et des baux commerciaux
‑ Participe à la préparation des dossiers de financements (subventions, mécénat, appels à projet, dossiers européens)
‑ Assure certains paramétrages métier du logiciel de gestion budgétaire et des commandes (SAGE 1000/Oxalys), du logiciel de planification des ressources (Theasoft) et du logiciel de notes de frais (Carlabella) en lien avec le responsable informatique
